Com o USD a R$ 5,70 e próximo de seu nível histórico de 2020, a gestão dos riscos financeiros volta a ser uma prioridade para direções financeiras e controladorias. Em um ambiente de volatilidade crescente, as empresas recorrem cada vez mais a inovações tecnológicas e especialistas externos para reduzir custos e mitigar riscos operacionais e de conformidade.
Nível de Maturidade da Gestão dos Riscos Financeiros
As organizações variam em seus níveis de maturidade em gestão de riscos financeiros, podendo ser classificadas em cinco níveis:
| Nível | Maturidade | Descrição |
| 1 | Inicial | Processos informais e pouco controlados. |
| 2 | Gerenciado | Processos documentados e primeiros controles internos estabelecidos. |
| 3 | Definido | Políticas de governança e processos bem documentados e coordenados. |
| 4 | Gerenciado quantitativamente | Processos medidos e controlados com indicadores de desempenho quantitativos. |
| 5 | Otimizado | Governança, gestão e processos integrados e otimizados, com foco na melhoria contínua. |
Pontos Chaves de Atenção
As empresas estão cada vez mais terceirizando processos relacionados à gestão de riscos financeiros, conformidades e governança interna para especialistas.
- Governança robusta: Assegurar que as políticas de governança estejam alinhadas com os objetivos e o apetite ao risco da organização, melhores práticas de mercado, conformidade regulatória, fortalecendo a confiança e a qualidade das informações financeiras para a tomada de decisões.
- Gestão de Riscos financeiros madura: Identificar e mitigar de forma precoce os riscos financeiros para garantir a proteção, estabilidade e crescimento dos resultados e do patrimônio das organizações.
- Processos documentados e bem definidos: Garantir que os processos financeiros e operacionais sejam claramente documentados, compreendidos e seguidos em todos os níveis da organização, minimizando erros e inconsistências.
- Controles Internos ágeis: Implementar controles internos eficientes (preventivos, detecção e correção) para assegurar a eficiência dos processos e reduzir a exposição a erros financeiros, contábeis ou fraudes.
- Capacitação contínua: Desenvolver de forma contínua as habilidades técnicas das equipes por meio de educação continuada corporativa e treinamentos é a melhor forma de atrair e reter talentos e é fundamental para desenvolver a eficiência e agilidade das organizações.
- Colaboração multidisciplinar: Trabalhar de forma integrada com outras áreas da empresa é crucial para identificar e mitigar riscos matriciais e oportunidades de melhoria.
- Promoção da liderança e excelência: Inspirar as equipes e promover a excelência significa cada vez mais ser capaz de promover uma cultura de mitigação de riscos, melhoria contínua, inovação em processos, normatização, padronização e automação.
A Terceirização como Estratégia Eficiente
Ao equilibrar a terceirização dos processos que exigem conhecimentos específicos e promover o desenvolvimento das capacidades internas que permitem gerenciar e supervisionar os processos externos, as empresas podem otimizar a gestão dos riscos financeiros, os processos financeiros e contábeis (hedging e hedge accounting) e garantir as conformidades regulatórias e fiscais sem sobrecarregar as equipes internas. A terceirização dos processos de normatização, supervisão e suporte à gestão de riscos, governança de operações com derivativos e conformidades regulatória e contábil permite o acesso a especialistas qualificados, reduz custos operacionais e libera recursos internos para focar em atividades estratégicas.
Se sua empresa busca aprimorar a gestão dos riscos financeiros, otimizar processos e assegurar a conformidade com as normas financeiras e contábeis (IFRS 9), considere a terceirização como uma solução estratégica.
Entre em contato conosco para descobrir como nossa oferta de outsourcing pode ser personalizada para atender às suas necessidades específicas, abrangendo a governança dos riscos financeiros com derivativos, suporte à tesouraria e controladoria, melhoria de processos e controles internos de hedging e hedge accounting, e capacitação corporativa em gestão de riscos e hedge accounting.
Autor: César Ramos, 21/10/2024
